...
Iso osa asiakkaistamme päätyy budjetoimaan henkilöstökulut osabudjetin kautta. Finazillassa on valmiina muun muassa osabudjetti nimeltä "henkilöstöbudjetti", millä pääsee hyvin alkuun budjetoinnissa. Valmista pohjaa voi myös muokata oman yrityksen tarpeisiin sopivaksi.
...
Budjetointi Finazillassa
Mennään budgets -toimintoihin ja haetaan haluttu yrityksen budjetti. Osabudjetit löytyvät "sub budgets " välilehden takaa. Valitaan Finazillan valmiiksi luoma osabudjetti Finazillan luoman valmiin osabudjettipohjan löydät Finazillan osabudjettivarastosta. Ohjeet osabudjettien kopioimiseen löydät täältä. Tämä artikkeli pohjautuu Finazillan valmiiksi luoman osabudjetin nimeltä "henkilöstöbudjetti rakenteeseen". Osabudjetti näyttää tältä:
...
| Tiedot |
|---|
HUOM! Kaikki osabudjetin rivit, joissa on rivin nimen edessä tähtisymboli (*), kaipaavat tiliohjauksen taakseen. Tiliohjaus ohjaa kyseisen rivin saldot pääbudjetille kyseiselle tilille tulokseen tai taseeseen. |
...
Seuraavaksi syötetään tuntipalkkaisten tiedot. Tuntipalkkaisten palkkakulut ovat 22 000€ joka kuukausi. Tuntipalkkalaiset lomailevat vuoroissa; puolet pitää talvilomansa helmikuussa ja puolet maaliskuussa. Näin ollen lomapäiviin syötetään kummallekin kaudelle 3 päivää, eli puolet (yhteensä 6 päivää). Myös kesälomat pidetään vuoroissa; puolet pitää kesälomaa kesäkuussa ja puolet heinäkuussa, joten budjettiin syötetään kummallekin kaudelle 12 lomapäivää (yhteensä 24 päivää).
...
...
VINKKI! Tuntipalkkaisten palkat voi laskea myös muokkaamalla pohjaa siten, että pohjassa on esimerkiksi tehdyt työtunnit ja tuntipalkka ja palkkasumma lasketaan kaavan kautta. Tuntipalkan voi tällöin toteuttaa halutessaan laskentavakion kautta.
Kun kaikki luvut on syötetty, Finazilla laskee siniset rivit automaattisesti ja siirtää ne rivit, joissa on tiliohjaus pääbudjettinäkymään. Lomapalkkavelka siirtyy taseeseen, jossa se näkyy oheisesti.
Lomapalkkavelkaan lasketaan taseeseen aina alkusaldo (esimerkissä manuaalisesti syötetty 15 000€) sekä kyseisen kauden uusi kertymä, joka on tässä esimerkissä kaudella 1/2024 kuukausipalkkaisten 2812,50€ sekä tuntipalkkaisten 4125€. Näiden summa (21 937,50€) siirtyy taseeseen (liabilities) lyhytaikaisiin velkoihin. Finazilla täsmäyttää taseen käyttämällä pankkitiliä lyhytaikaisten velkojen vastatilinä.
...
...
VINKKI! Henkilöstöbudjetissa on oletuksena Finazillan luomat system -tasoiset laskentavakiot palkkojen sivukuluille. Käyttäjä voi halutessaan luoda omia Customer -tasoisia laskentavakioita ja käydä vaihtamassa ne henkilöstöbudjetille, sillä esimerkiksi tapaturmavakuutus on hyvin yrityskohtainen.
Mahdolliset muutokset kannattaa tehdä ensimmäisenä, ennen kuin rakennetta kopioi. Näin korjaukset siirtyvät uusiin kopioihin kerralla.
...
Lisätietoja
Esimerkki: henkilöstöbudjetin vaikutukset taseeseen
...