Osabudjetit osana yrityksen budjetointiprosessia

Osabudjettien merkitys

Osabudjetit auttavat liiketoiminnan ennustamisessa antamalla tarkemman kuvan eri liiketoiminnan osa-alueista. Osabudjettien avulla ennusteiden tarkkuutta voidaankin parantaa merkittävästi.

Finazillan osabudjetteja voitaisiin kutsua eräänlaisiksi ”apulaskelmiksi”, jotka syötettävien perustietojen pohjalta laskevat budjetoitavia lukuja. Halutut luvut ohjataan osabudjetilta pääbudjetille tiliohjausten avulla.

Finazillan luomat valmiit osabudjetit

Finazillan asiantuntijatiimi on rakentanut valmiiksi erilaisia osabudjettipohjia muun muassa poistoihin, lainoihin ja henkilöstökuluihin liittyen. Pohjissa on laskentakaavat valmiina ja pohjien laskentalogiikka on varmistettu. Tiliohjaukset tulee kiinnittää riveille, joissa on merkki * , jotta saldot ohjautuvat pääbudjetille halutulle tilille.

Valmiit osabudjetit saadaan haettua navigoimalla yrityksen budgets -näkymään ja aukaisemalla haluttu budjetti. Budjetilla mennään välilehdelle sub budgets. Lähdetään luomaan uutta osabudjettia new sub budget -painikkeesta, mutta valitaankin valmis pohja public templates -valinnan alta.

Open

Kuva: Public templates valinnalla saadaan näkyviin kaikki Finazillan luomat valmiit osabudjettipohjat.

Osabudjettien muokkaaminen ja luominen

Valmiita osabudjetteja voi myös muokata tarpeisiin sopivaksi tai rakentaa uusia osabudjetteja. Osabudjetteja voivat olla yrityksen tarpeista riippuen esimerkiksi myyntibudjetit, ostobudjetit, markkinointibudjetit jne.

Osabudjetin rakentamisessa on hyvä miettiä, miten yhtiössä ennustetaan tiettyjä lukuja ja rakentaa osabudjetti tältä pohjalta (voit käyttää siis esimerkiksi syöttörivejä ja kaavarivejä). Jos yhtiössä on aiemmin käytetty Excel-taulukoita ennustamiseen, voi miettiä osabudjetin rakentamista vastaavaksi kuin ko. Excel –taulukko.

Osabudjeteilla voi myös kohdistaa lukuja kirjanpidon seurantakohteiden arvoille tai koko osabudjetin voi jo luomisvaiheessa kohdistaa tietylle seurantakohteelle.