Yleistä budjetoinnista

Edellytykset ennen budjetoinnin aloittamista

Alla kuvatut edellytykset on normaalisti tehty jo yrityksen perustamisvaiheessa Finazillan toimesta.

• Tilikaudet, eli Accounting periodit, täytyy olla määritettynä myös seuraavalle vuodelle, jolle budjetoidaan

• Tilikartta, eli Account Scheme, pitää olla määritelty

• Tilikartan määrittelyn yhteydessä on määritelty seuraavat tilit; tilikauden voitto/tappio, rahavarat, edellisten tilikausien voitto/tappio ja osingonjako. Näitä tilejä kutsutaan täsmäytystileiksi tai erikoistileiksi (special accounts)

Budjetoinnin logiikka

Finazillan budjetoinnin logiikka perustuu siihen, että yrityksen pääbudjetit, eli tulos- ja tase- budjetit, muodostuvat lukujen syötöstä. Syöttöä voidaan tehdään pääbudjetin syöttönäkymässä sekä tämän lisäksi mahdollisilta osabudjeteilta pääbudjetille tulevien lukujen kautta.

Osabudjettivarasto

Finazillan asiantuntija tiimi on rakentanut lukuisia valmiita osabudjettipohjia, jotka ovat milloin tahansa asiakkaiden saatavilla. Osabudjettipohjista löytyy mm. henkilöstöbudjettipohja, tasapoisto- ja menojäännöspoisto, sekä useita muita.

Asiakas voi myös itse rakentaa tarvitsemiaan osabudjettipohjia valmiiden osabudjettien lisäksi, tästä lisää artikkelissa "osabudjettipohjan luominen".

Budjettien raportointi tapahtuu Raportointi –osiossa. Budjettien raportoinnista on kerrottu artikkelissa "budjettien raportointi".

Budjetilla liikkuminen ja lukujen tallentaminen

Budjetilla liikkuminen ja lukujen tallentaminen mukailee Excelin toimintoja. Käyttäjä voi liikkua soluista toiseen käyttäen nuolinäppäimiä, tabulaattoria, Enteriä tai klikkaamalla hiirellä haluttuun soluun.

Liikkumisen painikkeet kuvattuna:

• ^{Tab = oikealle}

• ^{Shift + tab = vasemmalle}

• ^{Enter = alas}

• ^{shift + enter = ylös}

Kaikki kyseiset painikkeet tallentavat myös soluun tehdyt muutokset.

Syötettyjen lukujen poistaminen

Mikäli soluun tehdyt muutokset haluaa peruuttaa onnistuu se Esc:llä niin kauan kunnes solusta on liikuttu pois, ja syöttö tallennettu. Tämän jälkeen lukujen poistaminen tapahtuu syöttämällä soluun 0. Luonnollisesti soluihin voidaan myös syöttää uusi arvo vanhan päälle, jolloin solin arvo päivittyy.

Budjetoinnin tehostamisen työkalut

Lukujen syöttötapoja on useita ja budjetoinnin tehostamiseksi käytössä on mm. laskentavakiot ja vyörytyssäännöt, sekä mahdollisuus luoda erilaisia laskentakaavoja budjetoitavan luvun laskemiseksi muiden tietojen pohjalta.

Budjetin pohjaksi voidaan myös hakea edellisen kauden toteumia tai toisen budjetin lukuja Finazillasta tai kopioida Excelistä lukuja ja liittää ne Finazillan budjetille. Lukuja voidaan kopioida myös Finazillassa budjettien välillä ctrl +c ja ctrl + v -toiminnoin sekä lukuja voi viedä Finazillan budjetista Exceliin.

Tilikauden tuloksen /tappion käsittely

Taseen budjetoinnissa Finazilla laskee automaattisesti tilikauden tulosta ja täsmäyttää sen omaan pääomaan ja rahavaroihin. Tämän vuoksi edellä mainitut tilit tulee olla määriteltynä yhtiön tilikartalla. Täsmäytystilit näkyvät budjetilla keltaisella värityksellä.

Esimerkki

Alla havainnollistettu asia esimerkin avulla. Syötetään budjettiin myyntiä ja ostoja, jonka jälkeen Finazilla laskee tilikauden tuloksen = 40 000€.

Tämän jälkeen Finazilla lisää automaattisesti tilikauden tuloksen taseen omaan pääomaan sekä rahavaroihin: