Henkilöstökulut ovat monissa yrityksissä yksi suurimmista kulueristä, joten niiden budjetointi on hyvin keskeinen osa budjetointiprosessia. Iso osa asiakkaistamme päätyy budjetoimaan henkilöstökulut Finazillan luoman osabudjetin kautta.

Osa yrityksistä haluaa budjetoida henkilöstökulut yhtenä eränä kun taas joku toinen yritys haluaa budjetoida ihan henkilötasolla. Finazillassa on valmiina useita erilaisia osabudjettimalleja, millä pääsee hyvin alkuun budjetoinnissa - olipa valittu budjetointilaajuus mikä tahansa. Finazillan luomat valmiit osabudjettipohjat löydät Finazillan osabudjettivarastosta. Ohjeet osabudjettien kopioimiseen löydät täältä.

Finazillan luoma valmis henkilöstöbudjetti pohja

Finazillan valmiit osabudjettipohjat on rakennettu siten, että pohja laskee automaattisesti työntekijöiden palkan, sekä pidettävien lomapäivien mukaan, kaikki palkkojen sivukulut lomarahoineen kaikkineen ja vie kunkin erän tulokseen ja taseeseen halutuille tileille. Käytännössä budjetoijan vastuulle jää ainoastaan alkuvaiheessa oikeiden tilikiinnitysten teko, lomapalkkavelan alkusaldon syöttäminen ja jatkossa oikeiden palkkasummien syöttäminen, mahdollisten luontoisetujen määrän syöttäminen sekä lomapäivien merkitseminen.

Osabudjetti hyödyntää niin kutsuttuja laskentavakioita palkkojen sivukulujen osalta, joten vuosittaiset sivukulujen muutokset päivittyvät automaattisesti osabudjeteille. Finazilla vastaa sivukulujen päivittämisestä verohallinnon vuosittaisten prosenttien mukaisesti.

Valmista pohjaa voi muokata oman yrityksen tarpeisiin sopivaksi, joten pohja on täysin muokattavissa haluttuun suuntaan. Jos yrityksessä on käytössä esimerkiksi tulospalkkaus, voidaan rakenteeseen lisätä tulospalkkausrivi ja ottaa se osaksi laskentaa. Pohjaa voidaan myös muokata siten, että sivukuluissa käytetään omia laskentavakioita, jolloin saadaan esimerkiksi juuri oman yrityksen tapaturmavakuusprosentit osaksi laskentaa.

Lisätietoja

Esimerkki: henkilöstöbudjetin laatiminen kuukausipalkkaisille ja tuntipalkkaisille

Esimerkki: henkilöstöbudjetin muokkaaminen kun lomarahat maksetaan kaikille tiettynä kuukautena

Esimerkki: tulospalkkion lisääminen henkilöstöbudjettiin